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餐饮业会计账务处置惩罚流程

本文摘要:一、餐厅收银事情法式餐厅收银事情是记载餐饮营业收入的第一步,也是财政治理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的事情内容及事情法式,并运用于事情中,真正地起到监视、把关的职能作用,为下一步的财政核算奠基良好的基础。 其事情内容主要包罗:(一)班前准备事情1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到,由餐厅收银领班监视执行,并编排报表。2、收银员与领班或主管一起清点周转金,无误后在挂号簿上签收,班次之间必须管理周转金交接手续,并在餐厅收银员周转金交接挂号簿上签字。

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一、餐厅收银事情法式餐厅收银事情是记载餐饮营业收入的第一步,也是财政治理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的事情内容及事情法式,并运用于事情中,真正地起到监视、把关的职能作用,为下一步的财政核算奠基良好的基础。

其事情内容主要包罗:(一)班前准备事情1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到,由餐厅收银领班监视执行,并编排报表。2、收银员与领班或主管一起清点周转金,无误后在挂号簿上签收,班次之间必须管理周转金交接手续,并在餐厅收银员周转金交接挂号簿上签字。3、领取该班次所需使用的账单及收据,检查账单及收据是否顺号,如有缺号、短联应立刻退回,下班时将未使用的账单及收据管理退回手续,并在账单领用挂号簿上签字,餐厅账单由主管治理,并由主管监视执行。

4、检查电脑系统的日期、时间是否正确,如有日期差池或时间禁绝时,应实时通知领班举行调整,并检查色带、纸带是否足够。5、查阅餐厅收银员交接记事本,相识上班遗留问题,以便实时处置惩罚。(二)正常操作事情法式1、当服务员把点菜单交到收银台时,收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记载齐全,如记载不全则退回服务员。

2、当点菜单人数、台号记载齐全后,开始正式输入菜单,首先将客账单号码输入电脑内,收银机将自动体例该账单号,待客人结账时使用;然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等候客人结账。(三)结账事情流程1、餐厅结账单一式二联:第一联为财政联、第二联为客人联。

2、客人要求结账时,收银员凭据厅面人员报结的台号打印出暂结单,厅面人员应先将账单核对后签上姓名,然后凭账单与客人结账。如果厅面人员没签名,收银员应提醒其签名。

3、客人结账现付的,厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后,将第二联络账单交回客人,第一联络账单则留存收银员。4、客人结账是挂账的,则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员管理挂账手续后,两联账单都交收银员处置惩罚。

5、结账时客人出示优惠卡(或者厅面治理人员给予客人打折)要求打折时,厅面人员应将优惠卡(或者治理人员签名)和两联账单交收银员按法式管理打折,如果厅面人员只将一联账单交收银员,收银员可以不给予管理。6、作废或修改账单时应由相关人员说明作废或调整原因,并签上姓名,在由厅面治理人员证实后,将修改单和作废单(两联)交收银员送财政部审计审核。7、由于种种原因,客人需要滞后结账的,须先请厅面治理人员认可担保,然后将其转入财政部应收账款。

8、宾馆总司理、副总司理招待客人或销售部人员,经向导批准招待客户时须使用内部账单,账单请向导签字后转入财政部审计审核。9、收银员在本班次营业竣事,后应做单班结账;在今日营业事情竣事后,应做总班结账。仔细核对当日的用餐情况及收入情况,并填写“东(西)园餐厅核对表”。(四)单、总班结账在每班竣事后,要做单班总结;在当日业务竣事后,要做总班结账。

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直接点击“单。总班结账”按钮,电脑会自动总结营业收入并发生若干报表,凭据所需,打印出报表。

(五)当日、历史账目查询“当日账目查询”是指未平账和最近三天的账目,直接点击“当日账目查询”按钮,电脑会自动查找出所需账目。“历史账目查询”是指以前发生的账目,操作方法同上。(六)发票治理1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销,不得由他人代领和代核销,核销时作废的页号折开,其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记载栏内。

2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制(经办人在发票的有关项目中要签上姓名的全称),其客人消费单要贴附发票存根联的后面。3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的,经管人除要写上书面说明书附贴上,还要负担由此而发生的一切经济损失。4、丢失发票要实时以书面陈诉上报财政部,丢失发票声明作废的登报费要由经管人卖力。

(七)作废账单的治理收银员当班竣事时对于经由电脑操作记载的调整单、作废单等都应送审计考核。作废单必须由领班以上签名证实注明作废原因。如事后发现有错,但又查不到生存的账单,其经济责任应由收银当事人负担,同时还要追究销毁单的原因。(八)现金、支票、信用卡的收款法式1、现金1)收现金时应注意分辨真伪和币面是否完整无损。

2)除人民币外,其他币此外硬币不吸收。2、支票收取支票应检查是否有开户行账号和名称,印鉴完整清晰,一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有欠缺,应先问交票人是否印鉴相符,并在背书留下联系人姓名和联系电话。

本宾馆不接受私人支票,如由宾馆司理以上人员担保接受支票的,该支票泛起问题由担保人负担一切责任。3、信用卡1)收授信用卡时,应先检查卡的有效期和是否接受使用规模内的信用卡、考核该卡是否以被列入止付名单内,(如刷错信用卡纸、逾期、止付期及非接受规模内的信用卡银行一律拒收。2)客人结算时,将消费金额填入签购单消费栏,请持卡人签名,认真核对卡号,有效期和签名应与信用卡一致,正确无误后撕下持卡人存根联随同账单交客人。

3)持卡人如没有入住本宾馆或先离店,代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名,填写付款确认书,收银员应认真核对卡号和签名,按预住天数预计金额授权,取得授权后,在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名,写上授权金额和授权号码。4)信用卡凌驾限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权,如实际消费凌驾授权金额应再补授权,一笔消费只能用一个授权码,多个授权码应分单套购,方可接受使用。5)签购金额如凌驾授权金额的10%以内,原授权码仍可使用,不须再授权。(九)下班时现金及账单交接法式1、现金交接法式餐厅收银员体例陈诉完毕后,将所收的现金数额划分填写在现金袋上,然后将现金装入袋内。

要求内装现金与现金袋上记载的金额一致,并在现金收入交收记载簿上签字,管理现金交接手续。在收银员的监视下将现金袋放入保险柜中,当收银员下班时,由吸收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记载簿金额是否一致,无误后在转交人姓名栏内签名,A,B,C,D班以此类推,手续稳定,直到第二天总出纳清点为止。

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2、客账单交接法式客账单交接法式分为两类:一类是已使用的,将已使用过的客账单按顺序号排好,用客账单分配表包捆好,放到指定位置,供夜间核数员审核用;另一类是未使用过的,要检查一下与已使用过的客账单最后一张是否有连号,无误后,管理退还手续。在餐厅收银客账单领用挂号簿的退回处签字。如下班次继续使用时在领用栏内签字管理交接手续,当天事情竣事时,应将未使用的客账单退回主管处,并管理退回签字手续。

(十)台球厅事情法式1、当客人到台球厅打球消费时,收银员接到服务员的通报信息后,开出收费结算单,注明客人开始消费时间、所用台球桌号,并在打卡机上打上开单时间,并在挂号表中做好记载。2、客人结账时,收银员要在结算单上注明停止时间,客人打球应收银项,加上其它消费款子,最后应收金额与客人结账,并在打卡机上打出结账时间,并在挂号表中做好挂号记载。3、免费接待:凭据宾馆制订的免费接待执行。总司理接待,由总司理在接待单上签名确认。

如果不能实时签名,由部门司理取代接待的,由部门司理先在接待单上签名并注明接待内容,部门司理在第二天,将手续补齐后交财政审计处审查,如果不补签,将视同本人消费,在其当月人为中扣除;如果总司理打电话到康乐部通知接待客人的,由康乐部领班以上人员填写接待单,并于二个事情日内将手续补齐交财政审计核查。4、在使用结算单和酒水单的历程中,注意票据要连码使用,修改及作废票据、票据通报要严格根据票据使用治理划定方法执行。

切记每次结账都要凭结算单才气与客人结账。5、当班营业竣事后,填写营业缴款凭证,按划定管理好交款交单法式。(十一) 游泳馆事情法式1、游泳票、记次卡及年卡由收银员按差别价钱,向财政票证治理员领取。

收银员在当班竣事后,填写缴款凭证时,要将当班销售游泳票(记次卡、年卡)的号码、数量及金额在备注栏中注明清楚。当领取的票卡售完后,凭缴款凭证的第一联,向票证治理员核销原领取的票卡,再重新领取票卡销售。

2、设置“游泳馆挂号表”。序号:是根据当天客人消费的序次举行排号;类型:指客人消费的是门票、记次卡或年卡;号码:指客人使用的票或卡的号码;数量:指客人共消费了几多人次;金额:指销售差别票或卡的差别价钱;卡使用次数:指记次卡消费是第频频消费及所剩次数;衣柜号码:指由康乐服务员发给客人的衣柜钥匙的号码;进馆时间:指客人进馆时间;客人签名:指年卡客人消费时客人签名;核对签名:指由康乐领班以上人员,证实年卡客人或免费接待客人的核实签名;备注:指记载特殊情况的注解。注意:本表一式两联,当天营业竣事后,由收银员和康乐部举行核对,核对无误后,双方配合签名确认;一份交财政审计核对,另一份由康乐部留存核查。

3、康乐收银员要认真填写当班销售及受理票和卡按表中内容,注意票和卡的号码以及卡的使用次数。4、客人衣柜钥匙由康乐服务员保管发放,康乐服务员接到收银员通报过来的票和卡时,将衣柜钥匙发给客人,并将钥匙号码对照收银员填写的票或卡填入表中。5、客人使用赠票时,收银员收到票后,在票面上写上“作废”字样并注上日期,当班竣事后,将赠票交财政审计核对审查。


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